Sept entreprises sur dix font appel à des sous-traitants en 2016

En 2016, dans le secteur marchand, sur dix entreprises employeuses imposées au régime normal sur les bénéfices industriels et commerciaux, sept ont recours à la sous-traitance. Elles font appel à des intervenants qualifiés et compétents pour externaliser tout ou partie d’activités stratégiques comme la logistique, la comptabilité, la communication (encadré). Le recours à la sous-traitance se fait dans les mêmes proportions en Guadeloupe et en Guyane.

Cette pratique concerne les entreprises de toutes tailles : 67 % des entreprises de 1 à 9 salariés et 74 % des entreprises de 10 salariés et plus. Elle est très courante dans la construction et l’industrie où près de huit entreprises sur dix y ont recours, mais également dans les transports (71 %). Elle est un peu moins fréquente dans le commerce et dans les services (figure 1).

Le montant total des travaux de sous-traitance atteint 617 millions d’euros en 2016, soit un montant inférieur de 8 % par rapport à 2015. Le secteur de la construction est le premier donneur d’ordres avec 28 % de la valeur totale de ces travaux. Il est suivi de loin par les transports (22 %) puis viennent les autres secteurs avec des montants investis deux fois plus faibles que dans la construction (environ 16 % du total pour chaque secteur) (figure 2).

Les achats de sous-traitance dans les travaux de construction spécialisés représentent 14 % du montant total des achats de sous-traitance. Elle est une pratique fréquente, les « majors » du secteur faisant souvent appel à des sous-traitants pour le second œuvre. Il s’agit habituellement d’activités spécialisées requérant un savoir-faire ou un équipement particuliers, tels que le battage de pieux, la réalisation de fondations, le gros œuvre, le bétonnage, la maçonnerie, le pavage, le montage d’échafaudage, la toiture, etc. La sous-traitance est également importante dans la construction de bâtiments : elle représente 12 % de l’ensemble des achats.

Dans les transports, l’entreposage et les services auxiliaires réalisent près des trois quarts des achats de sous-traitance (11 % du montant total tous secteur confondu). En dehors de l’exploitation des infrastructures de transport (comme les ports et les aéroports), les activités de manutention du fret et l’organisation du transport de fret (acheminement des produits, recherche de transporteurs) sont très atomisées. Ces unités de petite taille doivent faire appel à des compétences extérieures, notamment dans la logistique, pour réaliser l’ensemble de leur production.

Dans le commerce, les besoins en sous-traitance se focalisent surtout sur le commerce de gros, notamment le commerce de produits alimentaires (7 %) et le commerce de véhicule automobiles (4,5 %).

Dans l’industrie, les principaux secteurs donneurs d’ordres sont le raffinage du pétrole, le captage, le traitement et la distribution d’eau, la collecte, le traitement et l’élimination des déchets ainsi que la fabrication de produits métalliques (6 % du montant total tous secteurs confondus). La sous-traitance de spécialité y est développée, car répondre à de gros contrats exige des compétences multiples, difficiles à maîtriser simultanément en interne.

Au sein du secteur des services, les achats de sous-traitance se concentrent dans les services aux entreprises (12 % du total tous secteurs confondus). Ils sont plus conséquents lorsque le processus de production exige l’intégration d’éléments sur mesure : les agences de voyage et voyagistes, les services relatifs aux bâtiments et aménagement paysager, les activités de location, l’architecture, l’ingénierie, la publicité et les études de marché.

L’importance de la sous-traitance s’apprécie à travers a part d’activités sous traitées dans le processus de production. En Martinique les entreprises sous traitent en moyenne 11 % de leur processus de production en 2016. La moitié des donneurs d’ordres affiche un taux inférieur à 4 %, 30 % d’entre eux déclarent un taux compris entre 4 % et 21 % et 10 % dépassent 40 %.

Le secteur des transports est celui qui, proportionnellement à sa production, sous-traite le plus (29 % contre 11 % en moyenne dans les autres secteurs) (figure 3). Pour les donneurs d’ordre, c’est un moyen de faire face à des contraintes financières importantes, dues aux charges de roulage (carburants, entretien, leasing…) qui pèsent sur le taux de valeur ajoutée. Il s’agit également de limiter les investissements en matériel de transport et l’afflux de capitaux vers des domaines périphériques (bâtiments et terrains pour l’entreposage, immobilisations incorporelles avec l’acquisition de licences…). Les entreprises réorientent leurs activités vers d’autres sous-secteurs dont les auxiliaires des transports terrestres. Ces derniers présentent, eux-mêmes, un taux de sous-traitance de 37 %.

Derrière les transports, la construction sous-traite 27 % de son processus de production. Dans la construction de bâtiments, il atteint 41 %. La sous-traitance y est devenue une opération très courante, présentant de multiples intérêts tant pour l’entreprise principale que pour le sous-traitant. En effet, le donneur d’ordres peut ainsi recourir à une main-d’œuvre qualifiée et disponible sans avoir à signer un contrat de travail. Elle peut déléguer une partie du travail, mais aussi prendre des chantiers de plus grande importance. Le sous-traitant, quant à lui, reste indépendant. Il peut ainsi travailler sur des chantiers importants et développer son réseau. Le donneur d’ordres lui procure une clientèle d’entreprises qui s’ajoute à sa clientèle habituelle de particuliers.

Dans l’industrie, deux secteurs se distinguent par leur niveau de recours à la sous-traitance: il s’agit du captage, du traitement et la distribution d’eau (19 %) ainsi que la collecte, le traitement et l’élimination des déchets (16 %).

Dans le secteur des services, les agences de voyages, voyagistes et services de réservation sous-traitent à hauteur de 5 % de leur production. Le secteur de la publicité et des études de marché comme celui de la recherche et du développement scientifique arrivent en deuxième position avec 25 %.

Enfin, le commerce sous-traite peu, en particulier le commerce de détail (3,5 %).

Globalement, le recours à la sous-traitance est stable entre 2014 et 2016 en Martinique : il progresse de deux points dans la construction, tandis qu’il baisse d’autant dans les transports. Dans l’industrie, le commerce et les services, le taux de sous-traitance ne change pas.

En 2016, la croissance martiniquaise recule de 1,1 % en volume, après une hausse de + 0,5 % en 2015. Elle est en deçà de la dynamique nationale. Sur la France entière, la croissance s’élève de + 1,2 %.

À l’origine de ce résultat négatif, le décrochage de l’investissement de 4,6 %, en lien avec le recul de 24,5 % de l’investissement public, mais aussi une chute de 15 % en volume de la production de produits pétroliers raffinés par la SARA. Toutefois, certains indicateurs restent bien orientés. La consommation des ménages résiste et son évolution est quasiment stable par rapport à 2015 (+ 0,1 %), pour une population qui diminue de 0,9 % en 2016. La baisse légère des prix depuis 2009 explique en partie le maintien de la consommation en volume. La bonne santé du secteur touristique participe à la progression des exportations de 2,5 % en volume.

Dans ce contexte, les entreprises principalement marchandes installées en Martinique, ont généré près de 3,1 milliards d’euros de richesses en 2016. La valeur ajoutée dégagée par les entreprises guadeloupéennes du secteur marchand s’élève à 2,8 milliards d’euros et celle créée par les entreprises implantées en Guyane à 1,2 milliard d’euros (figure 4).

Le taux de marge rend compte de ce qui reste à disposition de l’entreprise, une fois déduits les frais de personnel (salaires et cotisations sociales). En 2016, le taux de marge des entreprises employeuses se contracte (– 1,7 point) (figure 5). La croissance de la valeur ajoutée (+ 2,9 %) compense à peine la hausse des frais de personnel (+ 3,4 %). La masse salariale augmente toujours plus vite que les cotisations sociales (+ 0,8 % contre + 0,0 %), sous l’effet du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi (CICE) et des allégements de cotisations patronales dans le cadre du Pacte de responsabilité et de solidarité (PRS). L’impact de ces mesures est plus fort pour les secteurs intensifs en main-d’œuvre et composés majoritairement de petites entreprises pour lesquelles les salaires sont en moyenne inférieurs. C’est le cas dans le secteur du commerce, où le taux de marge progresse de deux points en 2016 : les frais de personnel évoluent plus rapidement que les effectifs mais à un rythme moindre que la valeur ajoutée aux coûts des facteurs (respectivement + 2,3 %, + 0,1 % et + 4,6 %). Dans l’hébergement et la restauration, le taux de marge est en léger recul (– 1,3 point) malgré une baisse marquée de la valeur ajoutée aux coûts des facteurs (– 6,5 %) : la baisse des effectifs et la baisse des cotisations sociales ont entraîné une baisse conséquente des frais de personnels Dans les autres secteurs d’activités, le taux de marge des entreprises employeuses reste stable ou diminue légèrement sauf dans l’industrie où la baisse est conséquente.